期初应收/应付初始录入

在开始进行系统管理之初，企业主体就已经与一些往来单位进行了业务往来，从而可能产生了如下的一个或多个账务关系：

1、我方欠别人的钱（应付）

2、别人欠我方的钱（应收）

3、我方预收了别人的钱（此钱本质上还是别人的，属债务性质）

4、我方预付给别人的钱（此钱本质上还是我方的，属资产性质）

……

这样的账务有两个共同点：

1、与责任双方（我方与他方）相关。

2、与资金相关。

凡是这种具有责任双方相互关联性质的账务处理都要用往来账单进行。

因此，在下面的流程图中我们可以看到，第1步就是要录入与我方有业务往来的往来单位基础数据，第2步要建立资金账户。

1、录入往来单位的基础信息

详见往来单位管理

2、录入资金账户的基础信息

转到 企业管理中心 > 基础数据 > 会计科目 > 资金账户 进行资金账户管理，方法可参考：会计科目管理

3、开列往来账单

3.1）、转到 企业管理中心 > 日常业务 > 财务管理 > 往来账单，单击工作区工具栏中新建往来账单或右击鼠标后在快捷菜单中选新建往来账单

3.2）、在出现的数据窗体中，将账单类型选为想要的类型（如：记应收或记应付）

3.3）、接下来选择要进行操作的往来单位，并填写金额

3.4）、确认无误后，单击保存并审核

完成后，系统会将本次单据所录之金额自动更新到往来账和资金账册数据中。

4、如果需要修改，则必须“反审核”才能修改。

请参见前述的审核与反审核小节。

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